가족 간 계좌이체 50만원, 증여세 조심하세요

단순한 용돈 주고받는 일상도 이젠 조심해야 할 만큼, 제도가 많이 달라지고 있습니다. 2025년 8월부터 국세청이 AI 기반 모니터링 시스템을 본격적으로 도입하면서 가족 간 계좌이체도 엄연히 세법 감시 대상이 되기 시작했거든요.

이제부터는 얼마를 보냈느냐보다 왜 보냈고, 어떻게 썼느냐가 중요한 기준이 됩니다. 지금부터 가족끼리 안전하게 돈을 주고받기 위해 꼭 알아야 할 내용을 하나씩 자세히 알려드릴게요.

단순 송금도 세금 대상? 

: AI가 감시하는 시대

먼저 가장 많이 궁금해하는 것부터 짚고 갈게요.
✔ 부모님께 50만원 보냈는데 증여세 대상인가요?

결론부터 말하자면, 무조건 세금이 붙는 건 아니지만, 이제는 반복적이고 명확하지 않은 자금 이체는 AI 감시망에 걸릴 수 있어요. 

2025년 8월 1일부터 국세청은 AI 기반 자금 추적 시스템을 활용해 고액 거래뿐만 아니라, 소액이더라도 반복성·용도 불명확·자산 증가로 연결되는 경우에는 사실상 증여로 판단할 수 있는 구조를 마련했습니다. 이 말인즉, 매달 50만~100만원을 같은 날짜에 정기적으로 송금하고, 메모도 없이 돈만 오가고 있다면, 단순 생활비라 주장해도 국세청의 의심 대상이 될 수 있다는 뜻이에요.

가족 간 증여세 기준

가족 간 돈을 주고받는 건 흔한 일상이지만, 세법에서는 이 부분도 엄격하게 따집니다. 특히 직계존비속 간의 자금 이동은 증여 여부를 판단하는 주요 대상이에요.

현재 증여세 비과세 한도는 다음과 같아요.

• 부모 → 성인 자녀: 10년간 5천만원까지 면세

• 부모 → 미성년 자녀: 10년간 2천만원까지 면세

• 배우자 간: 10년간 6억원 면세

• 자녀 → 부모: 10년간 1천만원 면세

이 한도를 초과하는 경우, 최소 10%에서 최대 50%까지 누진세가 부과될 수 있습니다. 특히 무이자 대출 형태로 큰돈을 주고받는 경우에도 이자 혜택을 증여로 간주하는 기준이 생기면서 ‘차용증 작성’의 중요성도 함께 커졌어요.

AI가 증여로 오해할 수 있는 송금은?

단순 송금이더라도 다음과 같은 형태는 주의하셔야 해요.

✔ 매달 고정된 날짜, 고정 금액 송금 (예: 매달 25일에 50만원씩)
✔ 메모 없이 반복적으로 이체
✔ 돈이 입금된 후 통장에서 지출된 흔적 없음
✔ 입금받은 돈으로 주식·가상화폐·부동산 등에 투자

이런 패턴이 쌓이면 국세청 AI 시스템은 “이건 생활비 지원이 아니라 자산 이전”이라고 판단할 수 있어요. 실제로 가족 통장에서 투자 수익이 발생했을 경우, 그 이익분까지 증여로 과세될 수 있다는 점도 주의해야 합니다.

생활비 지원도 안전하게 하려면?

✔ 가족끼리도 이제 돈 보낼 때 계약서 써야 하나요?
다음 다섯 가지만 잘 챙기면 걱정 덜 수 있습니다.

1. 이체 메모 반드시 작성하기
   ‘생활비’, ‘등록금’, ‘병원비’처럼 구체적인 용도를 적는 게 핵심입니다. 예: “7월 병원비 지원”, “6월 공과금”, “대학등록금 2차 분납” 등

2. 증빙자료 보관하기
   실제로 그 돈이 사용된 내역을 증명할 수 있어야 해요. 공과금 영수증, 병원비 카드 내역, 학교 납부 확인서 등을 캡처해서 따로 보관해두세요.

3. 매번 동일 금액·날짜 피하기
   매달 정확히 50만원씩 보낸다? 이건 오히려 위험할 수 있어요. 조금씩 금액을 다르게 조정하고 날짜도 비정기적으로 분산하세요.

4. 차용증은 꼭 작성하기
   1천만원 이상의 금액은 차용증 작성이 필수예요. 이자율(2025년 기준 연 3.6%)과 상환일, 금액, 서명을 반드시 포함해야 합니다. 그리고 실제 이자를 따로 송금하는 기록도 남겨야 해요.

5. 자녀 통장 관리 시 특히 주의
   부모가 자녀 명의의 계좌를 대신 운영하거나, 자녀가 부모 통장을 관리하면서 고가 자산을 매입할 경우, 국세청은 자산의 실소유자를 기준으로 과세할 수 있어요.

생활비, 등록금은 비과세?

많은 분들이 생활비는 원래 세금 안 나오잖아?라고 생각하시는데요. 원칙적으로는 맞습니다.

하지만 조건이 있어요.

• 송금 목적이 사회 통념상 타당해야 함

• 입금된 돈이 실제 해당 목적에 사용됐음이 입증 가능해야 함

예를 들어 엄마 병원비로 드린 돈이라고 하려면, 그 돈으로 실제 병원비가 결제됐다는 카드 내역이나 영수증이 있어야 안전한 거예요. 반대로 생활비 명목이지만 그 돈으로 투자하거나 고가물품을 구입했다면 과세당국은 이를 증여로 간주할 수 있습니다.

금액보다 중요한 건 ‘투명한 흐름과 기록’

요즘처럼 AI 시스템이 강화된 시대에는 한두 번 보냈으니까 괜찮겠지가 아니라, 금액의 흐름, 목적, 사용 증빙까지 모두 관리하는 게 핵심입니다. 특히 자녀가 무직일 경우 부모의 송금은 사실상 생계비 지원으로 인정되지만, 자녀가 고소득 직장인이라면 반복 송금은 증여로 판단될 가능성이 높아져요. 부모님께 매달 용돈을 드리거나, 자녀에게 등록금을 보내는 분들이라면 이제부터는 송금 시 기록 습관을 반드시 들여야 합니다.

가족 간 돈 거래는 이렇게 준비하세요!

• 10년간 증여 면제 한도 기억하기
  성년 자녀 5천만원, 미성년 자녀 2천만원, 배우자 6억원, 자녀→부모 1천만원

• 단순 용돈도 투명하게 메모 남기기
  단어 하나가 조사 여부를 바꿀 수 있어요.

• 고액 송금은 반드시 차용증+이자 지급
  이자 없이 돈 빌려주면 증여로 간주돼요.

• 투명한 사용 증빙 챙기기
  입금만 있고 지출이 없으면 국세청의 의심 대상이 됩니다.

• 필요 시 전문가 상담받기
  상황이 복잡하다면, 미리 세무사 상담을 받아 절세 전략을 세워보는 것도 좋아요.

이제는 가족 간 계좌이체도 무턱대고 하면 안 되는 시대입니다. 하지만 너무 겁먹을 필요는 없어요. 생활비 지원이나 등록금 송금 등 사회적으로 인정되는 범위에서, 기록과 증빙을 꼼꼼히 준비해두면 대부분 세금 문제 없이 안전하게 지나갈 수 있어요. 조금 귀찮더라도 메모 한 줄, 영수증 하나가 나중에 수백만 원의 가산세를 막아줄 수 있다는 점, 꼭 기억해 주세요.